2023年度会计员工管理制度3篇

发布时间：2023-03-09 17:30:34 来源：网友投稿

会计员工管理制度1　　第一章总则　　1.为了规范会计人员的管理，确保会计人员变动岗位时，区分清楚岗位变动前后岗位责任人的责任，确保会计工作的前后衔接，防止账目不清、责任不清等混乱现象的发生，根据《中下面是小编为大家整理的2023年度会计员工管理制度3篇,供大家参考。

2023年度会计员工管理制度3篇

会计员工管理制度1

　　第一章总则

　　1.为了规范会计人员的管理，确保会计人员变动岗位时，区分清楚岗位变动前后岗位责任人的责任，确保会计工作的前后衔接，防止账目不清、责任不清等混乱现象的发生，根据《中华人民共和国会计法》及*《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况，制定本制度。

　　2.会计人员调动工作、变动岗位或因故离职的，必须按照本制度的规定处理善后事宜，与接管人员办清交接手续，编制移交清册，否则，一律不得离岗。

　　3.本制度适用于公司本部及所属分公司、子公司所有会计人员。

　　第二章移交

　　会计人员离岗办理移交手续前，必须做好以下各项工作：

　　1.已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的，应当填制完毕。

　　2.尚未登记的账目应当登记完毕，并在最后一笔余额后盖经办人员印章。

　　3.整理应该移交的各项资料，对未了事项要写出书面材料。要核实所有内外往来账目，部门间财产物资账，并尽可能处理结清，处理不完的列表交接。

　　4.编制移交清册。移交清册一般应包括：单位名称、交接日期、交接项目、交接内容、交接双方和监交人的职务、姓名、移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。交接内容要详细列明应该移交的会计凭证、会计账簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其他会计资料和会计用品等内容。会计核算已实行电算化的，从事该项工作的移交人员还应当在移交清册中列明会计软件及密码、会计软件数据磁盘(磁带等)及有关资料实物等内容。

　　5.财务负责人、财务部长、各科长移交时，还必须将自己分管的财务会计工作、重大财务收支和会计人员的情况等向接替人员详细介绍。对需要移交的遗留问题，应当写出书面材料。

　　6.会计人员临时离职或者因病不能工作需要他人接替或代理的，财务负责人或会计主管人员必须指定有关人员接替或者代理，并办理交接手续。临时离职会计人员恢复工作的，应当与接替或代替人员办理交接手续。

　　7.移交人员因病或者其他特殊原因不能亲自办理移交的，经财务负责人批准由移交人员委托他人代办移交，但委托人应当承担相关责任。

　　8.公司、部门撤销的`，公司财务部必须确定必要的会计人员办理清算工作。清算工作未完毕前，不得离职。接收单位和移交日期由公司财务部确定。

　　第三章接管

　　会计人员办理交接手续时，移交人员要按照移交清册逐项移交，接管人员要逐项核对点收，并注意以下几点：

　　1.现金、有价证券要根据会计账簿有关记录进行点交。库存现金、有价证券必须与会计账簿记录保持一致，不一致时，移交人要在规定期限内负责查清处理。

　　2.会计凭证、账簿、报表和其他会计资料必须完整无缺，不得遗漏。如有短缺，要查明原因，并要在移交册中加以注明，由移交人负责。

　　3.银行存款账户余额要与银行对账单核对相符，如不一致，应当编制银行余额调节表调节相符。

　　4.财产物资和债权债务的明细账户余额要与总账有关账户余额核对相符。要通过随机抽查个别账户余额方式，核实账账、账实的核对情况。

　　5.接管的会计人员应继续使用移交的账簿，不得自行另立新账，以保持会计信息记录的连续性、完整性。

　　6.移交人员经管的票据、印章和其他实物等，必须交接清楚，移交人员从事会计电算化工作的，要对有关电子数据在微机上进行实际操作，以检查电子数据的运行和有关数字的情况，在实际操作状态下进行交接。

　　第四章监交

　　1.会计人员办理交接时，必须有专人负责监交。监交人的规定如下：

　　(1)一般会计人员交接，由所在科室主管会计或科长监交。

　　(2)主管会计或科长交接，由账务部长监交。

　　(3)财务部长交接，由公司财务负责人监交。

　　(4)财务负责人交接，由公司总经理监交。

　　2.交接工作结束后，交接双方和监交人员要在移交清册上签名或盖章，以明确责任。移交清册一式四份，交接双方、监交人各一份，财务部存档一份。

　　3.移交人员在对移交的会计凭证、会计账簿、会计报表和其他有关资料的合法性、真实性、完整性承担法律责任，不能因为会计资料已经移交而推卸责任。

　　第五章附则

　　1本制度由财务部制定、解释和修改。

　　2本制度自颁布之日起施行。

会计员工管理制度3篇扩展阅读

会计员工管理制度3篇（扩展1）

——会计电算管理制度3篇

会计电算管理制度1

　　一、会计电算化岗位责任制

　　(一)会计电算化后的工作岗位可分为基本会计岗位和电算化会计岗位。基本会计岗位可包括:会计主管、出纳、会计核算各岗、稽核、会计档案管理等工作岗位。电算化会计岗位包括直接管理、操作、维护计算机及会计软件系统的工作岗位。

　　(二)电算化会计岗位和工作职责划分如下:

　　1.电算主管:负责协调计算机及会计软件系统的运行工作,要求具备会计和计算机知识,以及相关的会计电算化组织管理的经验,可由会计部经理兼任。

　　2.软件操作:负责输入记账凭证和原始凭证等会计数据,输出记账凭证、会计账簿、报表,和进行部分会计数据处理工作,要求具备会计软件操作知识,达到会计电算化初级知识培训的水*;可由基本会计岗位的会计人员兼任软件操作岗位的工作。

　　3.审核记账:负责对输入计算机的会计数据(记账凭证和原始凭证等)进行审核,操作会计软件登记机内账簿,对打印输出的账簿、报表进行确认;此岗要求具备会计和计算机知识,达到会计电算化初级知识培训的水*,可由主管会计兼任。

　　4.电算维护:负责保证计算机硬件、软件的正常运行,管理机内会计数据;此岗要求具备计算机和会计知识,经过会计电算化中级知识培训,应由专职人员担任。

　　5.数据分析:负责对计算机内的会计数据进行分析,要求具备计算机和会计知识,达到会计电算化中级知识培训的水*,可由会计部经理兼任。

　　二、会计电算化操作管理制度

　　1.明确规定上机操作人员对会计软件的操作工作内容和权限,对操作密码要严格管理,指定专人定期更换密码,杜绝未经授权人员操作会计软件。

　　2.预防已输入计算机的原始凭证和记账凭证等会计数据未经审核而登记机内账簿。

　　3.操作人员离开机房前,应执行相应命令退出会计软件。

　　4.根据本单位实际情况,由专人保存必要的上机操作日志,记录操作人、操作时间、操作内容、故障情况等内容。

　　三、计算机硬件、软件和数据管理制度

　　1.保证机房设备安全和计算机正常运行是进行会计电算化的前提条件,要经常对有关设备进行保养,保持机房和设备的整洁,防止意外事故的发生。

　　2.确保会计数据和会计软件的安全保密,防止对数据和软件的非法修改和删除,建立如"口令"、只读等措施;对磁性介质存放的数据要保存双备份。

　　3.对正在使用的会计核算软件进行修改、对通用会计软件进行升版和计算机硬件设备进行更换等工作,要有一定的审批手续;在软件修改、升版和硬件更换过程中,要保证实际会计数据的连续和安全,并由有关人员进行监督。

　　4.健全计算机硬件和软件出现故障时进行排除的管理措施,保证会计数据的完整性,如安装不间断电源,保证停电时,能有时间保存资料。

　　5.健全必要的防治计算机病毒的措施:如安装杀毒软件,且每星期更新杀毒软件,每星期扫描内存;严禁外来人员的软盘在本公司计算机上使用等。

　　6.建立系统风险评价体系,由电算主管及电算维护人员定期分析。

　　四、电算化会计档案管理制度

　　1.电算化会计档案包括存储在计算机硬盘中的会计数据以其它磁性介质或光盘存储的会计数据和计算机打印出来的书面等形式的会计数据;会计数据是指记账凭证、会计账簿、会计报表(包括报表格式和计算公式)等数据。

　　2.电算化会计档案管理是重要的会计基础工作,要严格按照*有关规定的要求对会计档案进行管理,由会计档案管理人员负责。

　　3.对电算化会计档案管理要做好防磁、防火、防潮和防尘工作,重要会计档案应准备双份,存放在两个不同的地点。

　　4.采用磁性介质保存会计档案,要定期进行检查,定期进行复制,防止由于磁性介质损坏而使会计档案丢失。

　　5.通用会计软件、定点开发会计软件、通用与定点开发相结合会计软件的全套文档资料以及会计软件程序,视同会计档案保管,保管期截止该软件停止使用或有重大更改之后的五年。

　　五、本制度是公司《会计制度》的重要部分,由公司财务总监制定,解释权、修改权归公司财务总监。

　　六、本规范自20xx年1月1日起实施。

会计电算管理制度2

　　企业(公司)会计电算化管理制度

　　第一章总则

　　第一条为了指导和规范公司会计电算化工作,保证会计电算化工作的顺利开展,根据*《会计电算化管理办法》和《会计电算化工作规范》,结合公司财务管理和会计核算的有关规定制定本制度。

　　[注释:制订该制度的目的、意义和法令依据]

　　第二条本制度适用于公司各财务核算单位。 [注释:适用范围]

　　第三条本制度包括会计电算化岗位责任制度、会计电算化操作管理制度、计算机硬软件和会计数据管理制度、电算化会计档案管理制度。 [注释:制度的内容]

　　第四条本制度所指的计算机硬件是指支撑财务软件正常运行的计算机及其相关设备,计算机软件是指用友财务软件及其他相关软件。

　　第五条公司应指定专人对财务软件系统进行日常维护及对数据库的管理。各分支机构财务系统技术服务由本单位系统管理员负责。

　　[注释:以上是总则部分;接下来是分则部分。]

　　第二章会计电算化岗位责任制

　　第六条公司各财务核算单位必须使用公司指定的财务软件进行本单位的财务核算,并建立本单位的会计电算化岗位责任制,明确各电算化岗位的职责范围。

　　第七条电算化会计岗位和工作职责划分如下:

　　(一)电算主管岗

　　由财务管理总部设立,负责公司会计电算化的规划和管理,协调公司财务用计算机的使用及财务软件的运行;对电算化操作人员的权限进行分配及管理;负责开、关服务器,管理服务器数据库及数据备份工作;协调、督促财会人员的电算化工作,完善公司的电算化制度。

　　(二)电算维护岗

　　由信息技术中心指派专人兼任,负责计算机硬件、软件系统管理及维护;维护财务网络的安全、正常运行;协助电算主管规划和推进公司会计电算化工作;会同电算主管负责电算化系统的升级工作等。

　　(三)软件操作岗

　　由各财务核算单位设立,负责对本单位的会计事项进行会计处理并及时输入记账凭证等会计数据,输出记账凭证、会计账簿、报表,进行部分会计数据处理工作;负责会计资料的整理、登记、保管、保密工作。

　　(四)审核记账岗

　　负责对输入计算机的会计数据(记账凭证和原始凭证)的真实性、合法性、完整性进行审核;操作会计软件登记机内账簿,没有审核的凭证不能记账;对打印输出的账簿、报表进行确认审核。

　　此岗位人员应具备会计和计算机知识。各财务核算单位均应设立专职或兼职岗。

　　第三章会计电算化操作管理制度

　　第八条本章所称会计电算化操作人员,是指按照会计电算化岗位设置,行使岗位职责的会计电算化人员或经财务负责人(总部为财务管理总部负责人,分支机构为财务负责人)批准赋予临时操作、查询权的其他人员。

　　[注释:会计电算化人员是依照会计电算化岗位进行设置的。]

　　第九条操作人员必须以“命名用户方式”登录财务软件系统,操作人员的密码由操作人员自己拟定。操作人员对自己的密码必须严格保密,泄漏密码产生严重后果的应追究相关责任人的责任。

　　财务软件系统登录密码先由电算主管在账套管理中统一设定初始密码,并通知会计电算化操作人员,再由会计电算化操作人员在客户端自行更改。

　　第十条会计电算化人员在财务软件系统中均应以实名进行用户登记,并由电算主管根据内部控制制度规定的原则赋予相应操作权限。

　　财务软件系统的集团用户由电算主管及财务管理总部指定人员管理与使用,其他人员未经授权不得擅自使用。

　　[注释:第八条至第十条是针对电算主管岗、电算维护岗、软件操作岗、审核记账岗。]

　　第十一条日常操作程序

　　(一)电算维护员每天到岗后,首先检查服务器是否正常开启,检查计算机硬件、软件、网络是否正常运行,为其他工作做好准备;[电算维护岗]

　　(二)会计人员根据原始凭证运用正确的会计科目填制记账凭证,并打印机制记账凭证,同时签名或盖章确认;[软件操作人员]

　　(三)审核人员审核记账凭证及所附原始凭证,审核无误后在打印出的记账凭证上签名或盖章确认,并立即对机内对应记账凭证执行“审核”操作。如未即时核对机内记账凭证,应将原打印出的记账凭证与机内凭证核对无误后,才能对机内记账凭证执行“审核”操作。 [审核记账岗]

　　(四)每天工作结束后,电算维护员可依据工作情况选择是否关闭服务器,如要关机应提前通知电算主管,由电算主管通知各在线操作人员,各在线操作人员退出后方能关闭服务器。[电算维护岗]

　　(五)操作人员离开操作使用计算机的工作现场,应立即退出财务软件系统,否则应承担被人利用本人登录名进行操作的全部责任。[电算维护岗]

　　第四章计算机硬件、软件和会计数据管理制度

　　第十二条各核算单位应为开展会计电算化配备必要的计算机,硬件设备和软件。

　　第十三条计算机硬件设备的维护主要包括以下内容:

　　(一)电算维护员应经常对有关设备进行保养,保持机房和设备的整洁,防止意外事故的发生;

　　(二)电算维护员应定期对计算机存放场所的安全措施进行检查,包括对消防和报警设备、地线和接地、防静电、防雷击、防鼠害、防电磁波等设备和措施进行检查,保证这些措施的有效性;

　　(三)电算维护员应对硬件运行过程中出现的故障及时排除,由于本身条件没有能力解决的或不能解决的应及时与硬件生产或销售商联系解决,并对故障情况和处理措施及结果等予以记录;

　　第十四条计算机软件的维护分为系统软件维护和财务软件维护,包括以下内容:

　　(一)系统软件维护包括检查系统文件的完整性,系统文件是否被非法删除和修改,以保证系统软件的正常运行。

　　(二)财务软件维护包括操作维护与程序维护:

　　对财务软件日常操作维护工作过程中发现的问题,电算维护员应及时解决。如不能排除,应立即报告电算主管并联系财务软件供应商予以指导或现场处理。

　　对财务软件的修改、版本升级等程序维护由财务软件供应商负责,电算主管及电算维护员应与软件供应商进行联系,及时得到新版财务软件。

　　对正在使用的财务软件进行升级,应报经财务管理总部和信息技术中心负责人审批后进行,并记录升级时间及模块。[电算维护岗和电算主管岗]

　　第十五条会计数据的备份

　　会计数据的备份由电算维护员负责,包括至少每天进行一次硬盘备份或启用自动备份系统,对重要会计数据更新或修改后应及时进行备份,会计年度结束后及时进行刻录备份。

　　第十六条

　　各核算单位应健全必要的防治计算机病毒的措施,确保财务系统的正常运行。

　　各单位财务用计算机应配备优良的正版杀毒软件,以预防、检测、清除计算机病毒,并定期进行病毒库的升级及版本的更新。

　　第五章电算化会计档案管理制度

　　第十七条电算化会计档案管理是公司重要的会计基础工作,要严格按照*《会计档案管理办法》及相关要求,对电算化会计档案进行管理。

　　第十八条电算化会计档案管理的内容和范围:

　　电算化会计档案包括存储在磁盘、光盘等介质上的会计数据和计算机打印的书面等形式的会计数据。

　　会计数据是指记账凭证、会计账簿、会计报表(包括报表格式和计算公式)等数据,以及财务软件系统开发运行中编制的各种文档以及其他会计资料。

　　第十九条电算化会计档案的日常管理

　　(一)各核算单位使用计算机打印的书面形式的会计凭证、会计账簿、会计报表,由本单位财务负责人或会计主管负责保管。

　　(二)会计电算化记账凭证制单完成后应立即打印输出,打印的记账凭证上应有制单人员的签名或盖章、审核人员签名或盖章、财务负责人签名或盖章。收付款记账凭证还应有出纳人员签名或盖章。

　　(三)现金日记账和银行存款日记账可采用计算机打印的活页账页装订成册,应每天登记并打印,做到日清月结。对每天业务较少、不能满页打印的,也可按旬打印。一般账簿按年打印,遇税务、审计等管理部门检查时,应按其要求,及时打印有关账簿、报表等。

　　(四)各类账簿在每一会计年度结束后一个月内必须完整打印,装订成册存档。发现已打印的纸质会计档案有缺损时,必须补充打印。

　　(五)每月结束后10日内、年度结束后30日内,财务人员应将打印的记账凭证分月、按凭证序号整齐装订成册,由财务负责人或财务主管、审核人员和装订人员签名或盖章,存档妥善保管。

　　(六)每月结束后15日内、年度结束后45日内,财务人员应将打印的会计报表和有关会计资料整齐装订成册,并加盖单位公章由单位负责人、财务负责人或财务主管签名或盖章并加盖单位公章,存档妥善保管。

　　(七)存储在磁盘、光盘等存储介质上的会计电子文档由电算维护员保管。

　　第二十条电算化会计档案必须严格执行安全和保密制度,会计档案不得随意堆放,严防毁损、散失和泄密。

　　各种会计资料(包括纸质和用存贮介质保存的会计数据),未经单位领导同意,不得外借和带出单位。经单位领导同意借阅会计资料,应该履行相应的借阅手续。存放在存贮介质上的会计资料借阅归还时,还应该认真检查其安全性和完整性,防止感染病毒和数据丢失。

　　第二十一条电算化会计档案保管期满后,按*《会计档案管理办法》的要求进行销毁。

　　第六章附则

　　第二十二条本制度由财务管理总部会同信息技术中心负责解释。[解释权限]

　　第二十三条本制度自发布之日起实施。[生效日期]

会计电算管理制度3

　　一、会计电算化岗位责任制

　　(二)电算化会计岗位和工作职责划分如下:

　　1.电算主管:负责协调计算机及会计软件系统的运行工作,要求具备会计和计算机知识,以及相关的会计电算化组织管理的经验,可由会计部经理兼任。

　　5.数据分析:负责对计算机内的会计数据进行分析,要求具备计算机和会计知识,达到会计电算化中级知识培训的水*,可由会计部经理兼任。

　　二、会计电算化操作管理制度

　　1.明确规定上机操作人员对会计软件的操作工作内容和权限,对操作密码要严格管理,指定专人定期更换密码,杜绝未经授权人员操作会计软件。

　　2.预防已输入计算机的原始凭证和记账凭证等会计数据未经审核而登记机内账簿。

　　3.操作人员离开机房前,应执行相应命令退出会计软件。

　　4.根据本单位实际情况,由专人保存必要的上机操作日志,记录操作人、操作时间、操作内容、故障情况等内容。

　　三、计算机硬件、软件和数据管理制度

　　1.保证机房设备安全和计算机正常运行是进行会计电算化的前提条件,要经常对有关设备进行保养,保持机房和设备的整洁,防止意外事故的发生。

　　2.确保会计数据和会计软件的安全保密,防止对数据和软件的非法修改和删除,建立如"口令"、只读等措施;对磁性介质存放的数据要保存双备份。

　　4.健全计算机硬件和软件出现故障时进行排除的管理措施,保证会计数据的完整性,如安装不间断电源,保证停电时,能有时间保存资料。

　　5.健全必要的防治计算机病毒的措施:如安装杀毒软件,且每星期更新杀毒软件,每星期扫描内存;严禁外来人员的软盘在本公司计算机上使用等。

　　6.建立系统风险评价体系,由电算主管及电算维护人员定期分析。

　　四、电算化会计档案管理制度

　　2.电算化会计档案管理是重要的会计基础工作,要严格按照*有关规定的要求对会计档案进行管理,由会计档案管理人员负责。

　　3.对电算化会计档案管理要做好防磁、防火、防潮和防尘工作,重要会计档案应准备双份,存放在两个不同的地点。

　　4.采用磁性介质保存会计档案,要定期进行检查,定期进行复制,防止由于磁性介质损坏而使会计档案丢失。

　　五、本制度是公司《会计制度》的重要部分,由公司财务总监制定,解释权、修改权归公司财务总监。

　　六、本规范自20xx年1月1日起实施。

会计员工管理制度3篇（扩展2）

——会计管理制度3篇

会计管理制度1

　　一、医院会计档案是企业在经济活动中，通过会计核算形成的会计凭证，会计帐簿和会计报表等专业资料。它是记录和反映经济业务的重要资料和证据。

　　二、医院的档案部门和财会部门作为会计档案管理的负责部门，财务部门负责档案的整理立卷，编制目录，装订成册工作，档案部门负责会计档案的保管工作。

　　三、根据《会计档案管理办法》及其实施办法和医院具体情况，确定会计档案资料的具体内容。

　　四、当年会计档案，由财务部门负责保管一年，一年后档案部门集中统一保管。

　　五、建立会计档案的查阅和借阅制度。档案原件原则上不得借出本医院，如由特殊需要，须经院领导批准。

　　六、根据《会计档案管理办法》确定其保管期限(永久定期)。

　　七、建立会计档案的销毁制度。

　　1、会计档案保管期满，由档案管理部门提出销毁意见，会同财会部门共同鉴定，编选“会计档案销毁清册“，报送市卫生局计财处或有关上级部门批准后派人监督销毁。

　　2、保管期满但尚未了结债务的原始凭证，应单独抽出，另行立卷，直至债权债务结清为止。

　　3、监销人员在销毁会计档案之前，应以认真进行清点核对，销毁后，应在销毁清册上签名盖章并将销毁情况报院领导、市卫生局计财处保存销毁记录资料。

会计管理制度2

　　第一章总则

　　第一条为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况，特制定本制度。

　　第二条本制度适用于公司总部及所属分公司、子公司。

　　第二章现金支出管理

　　第三条开户单位可以在下列范围内使用现金：

　　1.职工工资、津贴，个人劳务报酬。

　　2.根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。

　　3.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。

　　4.向个人收购农副产品和其他物资的`价款。

　　5.出差人员必须随身携带的差旅费。

　　6.结算起点以下的零星支出。

　　7.*人民银行确定需要支付现金的其他支出。

　　第四条前款结算起点定为1000元。结算起点的调整，由*人民银行确定，报*备案。

　　第五条超过使用现金限额的部分，应当以支票或者银行本票支付;确需全额支付现金的，经开户银行审核后，予以支付现金。

　　第六条转账结算凭证在经济往来中，具有同现金相同的支付能力。在销售活动中，不得对现金结算给予比转账结算优惠待遇;不得拒收支票、银行汇票和银行本票。

　　第七条开户银行应当根据实际需要，核定开户单位3~5天的日常零星开支所需的"库存现金限额。

　　第三章现金收入控制的集中银行方法

　　第八条集中银行，是指通过设立多个策略性的收款中心来代替通常在公司总部设立的单一收款中心，以加速账款回收的一种方法。其目的是缩短从顾客寄出账款到现金收入企业账户这一过程的时间。

　　1.具体做法是：

　　(1)企业以服务地区和各销售区的账单数量为依据，设立若干收款中心，并指定一个收款中心(通常是设在公司总部所在地的收账中心)的账户为集中银行。

　　(2)公司通知客户将货款送到最近的收款中心而不必送到公司总部。

　　(3)收款中心将每天收到的货款存到当地银行，然后再把多余的现金从地方银行汇入集中银行——公司开立的主要存款账户的商业银行。

　　2.设立集中银行主要有以下优点：

　　(1)账单和货款邮寄时间可大大缩短。账单由收款中心寄给该地区顾客，与由总部寄发账单相比，顾客能较早收到账单。顾客付款时，货款邮寄到最近的收款中心，通常也比直接邮往总公司所需时间短。

　　(2)支票兑现的时间可缩短。收款中心收到顾客汇来的支票存入该地区的地方银行，而支票的付款银行通常也在该地区内，因而支票兑现较方便。

　　3.但集中银行也有如下缺点：

　　(1)每个收款中心的地方银行都要求有一定的补偿余额，而补偿余额是一种闲置的不能使用的资金。开设的中心越多，补偿余额也越多，闲置的资金也越多。

　　(2)设立收款中心需要一定的人力和物力，花费较多。所以，财务主管在决定采用集中银行时，不可忽略这两个缺陷。

　　第四章现金收入控制的锁箱系统方法

　　第九条锁箱系统是通过承租多个邮政信箱，以缩短从收到顾客付款到存入当地银行的时间的一种现金管理办法。

　　采用锁箱系统的具体做法是：

　　(1)在业务比较集中的地区租用当地加锁的专用邮政信箱。

　　(2)通知顾客把付款邮寄到指定的信箱。

　　(3)授权公司邮政信箱所在地的开户行，每天数次收取邮政信箱的汇款并存入公司账户，然后将扣除补偿余额以后的现金及一切附带资料定期送往公司总部。这就免除了公司办理收账、货款存入银行的一切手续。

　　第十条采用锁箱系统的优点是大大地缩短了公司办理收款、存款手续的时间，即公司从收到支票到完全存入银行之间的时间差距消除了。这种方法的主要缺点是需要支付额外的费用。由于银行提供多项服务，因此要求有相应的报酬。这种费用支出一般来说与存入支票张数成一定比例。所以，如果*均汇款数额较小，采用锁箱系统并不一定有利。

　　第十一条企业是否采用锁箱系统方法，要看节约资金带来的收益与额外支出的费用哪个更小。如果增加的费用支出比收益小，则可采用该系统;反之，就不宜采用。

　　第五章现金盘点制度

　　第十二条企业应定期组织库存现金的盘点，通常包括对已收到但未存入银行的现金、零用金等的盘点。盘点库存现金的步骤是：

　　1.在进行现金盘点前，应由出纳员将现金集中起来存入保险柜。必要时可以加封，然后由出纳员按已办妥现金收付手续的收付款凭证逐笔登账，如企业现金存放部门有两处或两处以上者，应同时进行盘点。

　　2.由出纳员根据现金日记账结出现金余额。

　　3.盘点保险柜的现金实存数，同时编制“库存现金盘点报告表”，分币种面值列示盘点金额。

　　4.资产负债表日后进行盘点时，应调整至资产负债表日的金额。

　　5.盘点金额与现金日记账余额进行核对，如有差异，应查明原因，并作出记录或适当调整。

　　第十三条若有冲抵库存现金的借条、未提现支票、未作报销的原始凭证，应在“库存现金盘点报告表”中注明或做出必要的调整。

　　第六章现金预算制度

　　第十四条现金预算是良好现金流量管理的一个非常重要的部分。现金预算要做好以下几个方面：

　　1.确保在需要现金时有可供使用的现金。

　　2.在正常时期识别出现金短缺，以采用适当的补救措施。

　　3.发现多余现金，在必要时将它们转移投资到可以赚取满意回报的地方。

　　第十五条现金预算是用预定数字编制的，它记录该月将要流进或流出的现金。为了做到这一点，应将供应者或客户允许的信贷期限考虑在内。例如本月出售了商品或本期应收到股息等本身并不真正要紧，要紧的是什么时候能真正从销售或股利中收到这笔现金。因而，非现金科目就不包括在现金预算内。

　　第十六条现金预算仅涉及该期现金的实际流入和流出，即现金的实际物理运动。然而，交易与损溢账户涉及那些未包括在现金预算中的科目，也要予以特别关注。

会计管理制度3

　　第一章总则

　　2.会计人员调动工作、变动岗位或因故离职的，必须按照本制度的规定处理善后事宜，与接管人员办清交接手续，编制移交清册，否则，一律不得离岗。

　　3.本制度适用于公司本部及所属分公司、子公司所有会计人员。

　　第二章移交

　　会计人员离岗办理移交手续前，必须做好以下各项工作：

　　1.已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的，应当填制完毕。

　　2.尚未登记的账目应当登记完毕，并在最后一笔余额后盖经办人员印章。

　　3.整理应该移交的各项资料，对未了事项要写出书面材料。要核实所有内外往来账目，部门间财产物资账，并尽可能处理结清，处理不完的列表交接。

　　7.移交人员因病或者其他特殊原因不能亲自办理移交的，经财务负责人批准由移交人员委托他人代办移交，但委托人应当承担相关责任。

　　8.公司、部门撤销的，公司财务部必须确定必要的会计人员办理清算工作。清算工作未完毕前，不得离职。接收单位和移交日期由公司财务部确定。

　　第三章接管

　　会计人员办理交接手续时，移交人员要按照移交清册逐项移交，接管人员要逐项核对点收，并注意以下几点：

　　2.会计凭证、账簿、报表和其他会计资料必须完整无缺，不得遗漏。如有短缺，要查明原因，并要在移交册中加以注明，由移交人负责。

　　3.银行存款账户余额要与银行对账单核对相符，如不一致，应当编制银行余额调节表调节相符。

　　4.财产物资和债权债务的明细账户余额要与总账有关账户余额核对相符。要通过随机抽查个别账户余额方式，核实账账、账实的核对情况。

　　5.接管的会计人员应继续使用移交的账簿，不得自行另立新账，以保持会计信息记录的连续性、完整性。

　　第四章监交

　　1.会计人员办理交接时，必须有专人负责监交。监交人的规定如下：

　　(1)一般会计人员交接，由所在科室主管会计或科长监交。

　　(2)主管会计或科长交接，由账务部长监交。

　　(3)财务部长交接，由公司财务负责人监交。

　　(4)财务负责人交接，由公司总经理监交。

　　2.交接工作结束后，交接双方和监交人员要在移交清册上签名或盖章，以明确责任。移交清册一式四份，交接双方、监交人各一份，财务部存档一份。

　　第五章附则

　　1本制度由财务部制定、解释和修改。

　　2本制度自颁布之日起施行。

会计员工管理制度3篇（扩展3）

——税收会计管理制度

税收会计管理制度1

　　一，财务会计管理的涵义

　　财务是指企业为达到既定目标所进行的筹集资金和运用资金的活动。在管理经营过程中，各类咨询服务费，代办服务费，各种兼营性服务的收入和相应的开支等，就构成了咨询公司的资金运行。

　　财务管理就是咨询顾问公司资金运行的管理，在资金运行过程中，包括各类咨询服务费，代办服务费等资金的筹集，使用，耗费，收入和分配。要按照*有关规定，规范企业的财务行为，加强财务管理和经济核算。

　　财务管理的主要内容有：对资金筹集运用的管理，有偿服务管理费的管理，流动资金和专用资金的管理，资金分配的管理，财务收支汇总*衡等等。

　　财务管理的任务是：

　　（一）筹集，管理资金

　　这就是要保证经营的需要，加快资金周转，不断提高资金运用的效能，尤其是提高自有资金的收益率。公司的主要经济来源是有偿服务管理费收入，要加强有偿服务管理费的收费工作，做到应收尽受，提高回收率。另外，在资金使用上，对各项支出要妥善安排，严格控制，注意节约，防止浪费。充分发挥资金的效果。

　　（二）经济核算

　　通过财务活动加强经济核算，改善经营管理，降低成本，不断降低消耗，增加积累，提高投资效益和经济效益。

　　（三）财务监督

　　实行财务监督，维护财经纪律。公司的经营，管理，服务，必须依据财经法规以及财务计划，对公司预算开支标准和各项经济指标进行监督，使资金的筹集合理合法，资金运用的效果不断提高，确保资金分配兼顾国家，集体和个人三者的利益。同时，要在分配收益上严格遵守国家规定，及时上缴各种税金，弥补以前年度亏损，提取法定公积金，公益金，并向投资者分配利润。

　　二，财务会计管理制度

　　财务管理制度是公司内部管理的重要制度，是保证有关财务管理工作规范化，标准化的一系列具体规定。可分为以下几类制度：

　　（一）会计核算方法及凭证账册制度

　　（1）会计年度自公历1月1日起至12月31日止；

　　（2）会计核算以人民币为记账本位币；

　　（3）采用借贷复式计账法，会计科目和核算方法以公司预算会计为主，结合实际，设置银行现金日记账，总分类账，各项明细分类账；

　　（4）原始凭证是计账的依据，财会人员必须认真审核各种原始凭证，要求一切原始凭证必须手续完备，合法，内容真实，数字正确，日期和印章齐全，大，小写相符等，不得有白条报账，不得有涂改。一切原始凭证经审核无误后，才能填制记账凭证，据以记账；

　　（5）财会记账员应对一切原始凭证记账负责，账簿的记载不得挖补，涂改或用褪色药水消除字迹，记账应使用钢笔，不准用铅笔或圆珠笔，发生错误应根据性质，采用划线更正或红线更正。凭证，账册应根据专人列册登记，妥善保管，不得丢失。有关会计报表，账册，会计凭证保存年限按规定办理；

　　（6）指定专人保管一切未使用的重要空白凭证，如支票，现金收据，票据等，动用时由领用人办理领用手续。对误写的收据或作废的支票，应注销作废章，妥善保存，不得销毁废弃。

　　（二）货币资金管理制度

　　（1）严格按照国家有关现金管理制度的规定，除抵补现金库存外，非经银行同意，不得将业务收入坐支留用，严格分清收支两条线；

　　（2）做好库存现金的保管工作，有关证券和现金必须放在银箱内，确保安全。对指定使用备用金的人员必须进行定期检查，核对，做好备用金的管理，库存现金不得超过银行规定的限额。

　　①建立健全现金账目，做到日清月结，钱账相符，杜绝白条抵库或账外现金，禁止私立"小金库"；

　　②对超过现金收付限额以上的收付款项，必须通过银行结算。

　　（三）费用现金报销制度

　　为了加强现金报销管理，严格执行财政纪律，对各项现金报销拟定以下制度：

　　（1）差旅费报销制度；

　　（2）招待费报销制度；

　　（四）往来账目清理制度

　　做好结账收付款的工作是保证管理正常运转的重要环节。财务人员要及时结账收款，摧收应收账款。过月未收的账款，要上门催收。对月终尚未清理的债权债务，应查明原因，列出清册。财会人员不能解决的事项应及时上报领导。

　　（五）会计报表制度

　　会计报表是经营收支执行情况的重要组成部分，其书写报告是领导和上级主管部门了解管理部经济状况和领导工作的重要信息资料，也是编制下半年收支计划的重要依据。所以，要保证报表的数据准确，内容完整，报送及时，手续完备。对年度结算报表，应附有分析收支计划执行情况的说明。

　　三，财务管理的机构及职责

　　（一）财务部门机构的设置

　　公司的.财务会计与其他行业的机构设置也大致相同，根据公司的具体情况，人员可以灵活配备。财会部门一般可设置下列人员：财务会计部经理，主管会计，出纳，统计员。

　　（二）财会人员的岗位职责

　　1、财会部经理

　　（1）向企业领导人负责，组织公司的财会管理工作，当好企业负责人的经营管理参谋；

　　（2）每月，每季审核各种会计报表和统计报表，写出财务会计分析报表，送企业法人审阅；

　　（3）检查，监督管理各项费用的及时收缴，保证企业资金的正常运转；

　　（4）审核控制各项费用的支出，杜绝浪费；

　　（5）根据行业的具体特点，依据财会管理有关法规，政策，文件，制定财会管理具体制度和操作程序；

　　（6）组织拟定各项费用标准的预算方案，送企业领导审核，修定；

　　（7）研究熟悉和实施相关的工商，财会及税务，物价等管理制度，运用法律，行政处分和经济手段保护公司的合法权益。

　　2、主管会计

　　（1）向部门经理负责，具体组织好本部门的日常管理工作；

　　（2）每日做好各种会计凭证和账务处理工作；

　　（3）每月，每季按时做好各种会计报表，定期公布费用收缴及使用情况；

　　（4）负责检查，审核各下属的收支账目，向公司领导及时汇报工作情况；

　　（5）检查银行，库存现金和资产账目，做到账账相符，账实相符；

　　（6）按照行业特点和需要，分类计账；完成公司领导交办的财会工作。

　　3、出纳

　　（1）遵守公司员工守则和财务管理制度；

　　（2）管理好公司的现金收付，银行存款的存取，保管现金，有价证券，银行支票等；

　　（3）及时追收企业各种应收款项，保护公司利益不受损失；

　　（4）编制有关现金收付记账凭证，现金日记账，银行日记账的工作；

　　（5）及时办理各项转账，现金支票，按月将银行存款余额与银行对账单核对相符，并交会计作账。

　　4、统计员（电脑员）

　　（1）及时统计，存储各种费用收付资料，供主管会计参考；

　　（2）维护好电脑设备，保管好所有资料，对变动资料数据应及时修改并存储；

　　（3）及时输入打印收费通知单，保证费用的按时收缴。

会计员工管理制度3篇（扩展4）

——员工纪律管理制度3篇

员工纪律管理制度1

　　第一章目的和实用范围

　　第一条为进一步提高工作效率，规范工作秩序，加强纪律管理，强化工作作风，根据相关规定，结合单位工作实际，特制定本办法。

　　第二条本办法适用于县农业局直属各站（股、室、所、中心）全体在职干部职工。

　　第二章考勤管理

　　第三条考勤时间。正常上班时间为：周一至周五，每天上班时间为上午8:30至12:00，下午13:00至17:30。国家法定节假日按有关规定执行，放假需调整工作时间的按上级通知执行。

　　第四条考勤方式。

　　（一）考勤表由办公室统一制定发到各站（股、室），由各站（股、室）自行考勤，每日签到2次，上午签到时间：8：30-9：00，下午签退：17:10-18：00。上午9:01-9:30分签到算迟到、9:31分后签到算旷工，下午17:10前签离算早退。凡未签到，又没有履行请假手续者，一律按旷工论处。

　　（二）考勤实行分管领导负责制，站（股、室）负责人为直接责任人，实行实名签到，不准代签、补签。如站（股、室）负责人外出，必须指定1人专门负责本站（股、室）考勤。

　　（三）凡出差（外出学习、开会等）、下乡、病假、事假、其它假及周末、节假日临时安排加班等情况，负责考勤的人员必须于考勤表上注明清楚，并将相关通知、假条等附在考勤表后作附件备查。

　　（四）职工缺勤，其所在站（股、室）负责人及分管领导隐瞒、包庇，一经查实，按照职工受罚标准，对站（股、室）负责人及分管领导同等处罚。

　　第五条考勤报送时间。各站（股、室）考勤每周统计一次，由负责人审核签字认可、分管领导复核签署意见，于每周五下午17:00分前交办公室统一保管。逾期不交考勤表，事前又没有向办公室说明原因的，视为该站（股、室）本周集体缺勤。

　　第六条考勤公示。每月考勤由办公室进行一次汇总统计，考勤结果于下月第一周进行公示（如遇节假日时间顺延）。职工对考勤统计结果有异议的（如统计错漏），自公示之日起3日内到局办公室进行核实，逾期不核实视为认可。

　　第七条督查。

　　（一）由局班子成员任督查组组长，按值周排班，组*员为3-5人，由办公室指定，定期或不定期对全局职工考勤进行督查，每周至少督查1次，督查工作必须有记录，每周督查情况于周五下午17:00分前交办公室。

　　（二）督查时人员出勤情况与考勤登记情况不符的，尤其是发现弄虚作假的，由该站（股、室）负责人向局党组作书面检查，并以督查结果为准执行考勤纪律。

　　（三）督查组不认真督查或不按时报送督查情况的，视为失职，本周督查组成员集体算旷工2天。

　　第八条领导出勤告知。局领导公出（含非班子成员的副科级以上实职干部开会、出差等），需于每日上午9：00前告知办公室登记（告知电话：8933239），临时外出临时告知，不告知者视为在岗，被督查组或领导发现不在单位办公活动区域的按旷工计算。

　　第九条请假、销假。

　　（一）职工请假：职工外出30分钟以上必须请假，1天以内的,由站（股、室）负责人审批； 2天由分管领导审批，3天以上（含3天）由站（股、室）负责人签署意见并安排好请假人工作接交后，报分管领导签署意见,最后报局长审批（局长外出时由党组*审批）。

　　（二）站（股、室）负责人请假：2天以内由分管领导审批; 3天以上（含3天）分管领导签署意见后，报局长审批（局长外出时由党组*审批）。

　　（三）分管领导请假：由局长审批（局长外出时由党组*审批）请假一周以上报县分管领导审批，并报县委组织部备案。

　　（四）主要领导请假报县委、县**领导审批。

　　（五）请假一律以审批后假条为准，如因特殊情况，事后3天内必须补交审批假条，无审批假条的霸王假一律以旷工计算。

　　（六）请假结束必须向考勤人员销假，如确需延假，须先征得审批人口头同意，事后3天内补交审批后延期假条。

　　（七）请病假3天以上2个月以内的，必须出具县级以上医院诊断证明；2个月以上的必须出具市级以上医院诊断证明；单位领导在批假时必须注明请假期限，超过时间未到单位上班，又无批准的延假手续的，按旷工论处。

　　（八）请假条一律用信笺拟写，领导签批后，原件交办公室，作为考勤统计主要依据；复印一份作为考勤表附件备查。

　　第十条奖惩。为严格执行考勤纪律，对考勤结果实行奖惩制。

　　（一）迟到（或早退）1次扣发工资50元，早退或旷工半天扣发工资100元、旷工1天扣发工资200元。

　　（二）一个月内累计迟到（或早退）达3次以上（含3次），每累计3次算1天旷工；一个月内累计旷工达3天的扣发当月奖励绩效工资（其中拿行政工资的扣发总工资的10%）；一个月内累计旷工3天以上10天以下（不含10天）的扣发当月全部绩效工资（其中拿行政工资的扣发总工资的30%），累计旷工10天以上15天以下（不含15天）的扣发当月全部工资，一个月连续旷工达15天或一年内累计旷工超过30天的报组织人事部门予以辞退。全年累计旷工达10天以上者，取消当年目标考核奖。

　　（三）特殊情况，连续事假在一个月以内的工资照发；连续事假一个月以上不满三个月的，从第二个月起发给本人工资的50%；连续事假超过3个月不满6个月的，从第四个月起发给本人工资的40%；连续事假超过6个月的，从第七个月起停发工资。

　　（四）零星事假全年累计达22天以上不满44天的，扣发当年目标考核奖，不享受单位福利待遇；零星事假全年累计达44天以上的，除扣发当年目标考核奖及不享受单位福利待遇外，超出部分以22天折算一个月为标准，加扣月总工资的50%，个人年度考核评为基本称职（或基本合格）以下等次。

　　（五）连续病假二个月以内的，工资照发；除因公负伤、特种病人（癌症、麻风、精神病）经批准的以外，连续病假超过二个月不到六个月的，第三至六个月期间，工龄不满10年的发给工资的90%，工龄10年以上的工资照发；连续病假超过6个月的，从第7个月起，工龄不满10年的发给总工资的60%，工龄10年以上20年以下的发给总工资的70%，工龄20年以上30年以下的发给总工资的80%，工龄30年以上的发给总工资的90%。获得省部级以上劳动模范称号的，在上述标准基础上提高5%发放。连续病假达到扣工资人员，单位福利待遇不受影响，但不享受年终目标考核奖。

　　（六）零星病假全年累计不足44天的，工资照发；累计病假44天以上的，单位福利待遇不受影响，但不享受年终目标考核奖。

　　（七）一年内累计旷工超过10天、事假超过3个月（特殊情况经批准的除外）、病假超过6个月的，不进行年度考核、不兑现年度有关奖励。

　　（八）因公外出、请假期满无正当理由逾期不上班，连续超过15天，报组织人事部门辞退。

　　第十一条私自损毁、涂改考勤记录或考勤设备的，报县监察局给予记大过处分一次，被记大过处分，按国家相关规定，对照个人年终考核、缓调工资等处理。

　　第十二条每月考勤统计结果经分管办公室领导初审后，报局主要领导审核执行。年度考勤结果作为年度目标考核奖、个人年度考核、评先选优、奖励和推荐干部的.重要依据。

　　第三章工作纪律

　　第十三条不得在办公场所化妆。

　　第十四条坚守工作岗位不得串岗（工作交流讨论除外）。

　　第十五条上班时间不得玩手机或电脑游戏、上网看电影、炒股票等或做与工作无关的事情。

　　第十六条不得因私事长时间占用电话。

　　第十七条工作期间，不得消极怠工、吃零食、打闹嬉戏或进行娱乐活动，大声喧哗干扰他人工作等，注意保持办公区域的安静状态。

　　第十八条严禁在工作中以慢、拖等方式吃拿卡要；严禁借工作之机接受服务对象吃请、要求服务对象用车辆接送、参与娱乐活动；严禁参与赌博。

　　第四章违反工作纪律处罚

　　第十九条违反工作纪律的处罚规定。

　　（一）被局督查组或领导查到违反纪律的，旷工一次扣发工资400元、早退一次扣发工资200元、迟到一次扣发工资100元。同时，视情节给予口头警告、批评、诫勉谈话、书面检查处理、职工大会公开检查处理；情节较为严重的，给予待岗、取消年终目标考核奖处理。累次违反纪律，经教育不改的，作限期调离或报组织人事部门予以辞退。

　　（二）被上级作风检查组查到并在全县通报，给单位造成不良影响的，作待岗3个月处理，待岗期间正常工作，发1200元基本生活费。取消年终目标考核奖。待岗期满后，视待岗期间工作表现，确定是否恢复工资或加重处罚（限期调离或报组织人事部门予以辞退）。

　　第二十条本办法自印发之日起执行。

员工纪律管理制度2

　　第一章目的和实用范围

　　第一条为进一步提高工作效率，规范工作秩序，加强纪律管理，强化工作作风，根据相关规定，结合单位工作实际，特制定本办法。

　　第二条本办法适用于县农业局直属各站（股、室、所、中心）全体在职干部职工。

　　第二章考勤管理

　　第四条考勤方式。

　　（四）职工缺勤，其所在站（股、室）负责人及分管领导隐瞒、包庇，一经查实，按照职工受罚标准，对站（股、室）负责人及分管领导同等处罚。

　　第七条督查。

　　（三）督查组不认真督查或不按时报送督查情况的，视为失职，本周督查组成员集体算旷工2天。

　　第九条请假、销假。

　　（二）站（股、室）负责人请假：2天以内由分管领导审批; 3天以上（含3天）分管领导签署意见后，报局长审批（局长外出时由党组*审批）。

　　（三）分管领导请假：由局长审批（局长外出时由党组*审批）请假一周以上报县分管领导审批，并报县委组织部备案。

　　（四）主要领导请假报县委、县**领导审批。

　　（五）请假一律以审批后假条为准，如因特殊情况，事后3天内必须补交审批假条，无审批假条的霸王假一律以旷工计算。

　　（六）请假结束必须向考勤人员销假，如确需延假，须先征得审批人口头同意，事后3天内补交审批后延期假条。

　　（八）请假条一律用信笺拟写，领导签批后，原件交办公室，作为考勤统计主要依据；复印一份作为考勤表附件备查。

　　第十条奖惩。为严格执行考勤纪律，对考勤结果实行奖惩制。

　　（一）迟到（或早退）1次扣发工资50元，早退或旷工半天扣发工资100元、旷工1天扣发工资200元。

　　（六）零星病假全年累计不足44天的，工资照发；累计病假44天以上的，单位福利待遇不受影响，但不享受年终目标考核奖。

　　（七）一年内累计旷工超过10天、事假超过3个月（特殊情况经批准的除外）、病假超过6个月的，不进行年度考核、不兑现年度有关奖励。

　　（八）因公外出、请假期满无正当理由逾期不上班，连续超过15天，报组织人事部门辞退。

　　第三章工作纪律

　　第十三条不得在办公场所化妆。

　　第十四条坚守工作岗位不得串岗（工作交流讨论除外）。

　　第十五条上班时间不得玩手机或电脑游戏、上网看电影、炒股票等或做与工作无关的事情。

　　第十六条不得因私事长时间占用电话。

　　第十七条工作期间，不得消极怠工、吃零食、打闹嬉戏或进行娱乐活动，大声喧哗干扰他人工作等，注意保持办公区域的安静状态。

　　第十八条严禁在工作中以慢、拖等方式吃拿卡要；严禁借工作之机接受服务对象吃请、要求服务对象用车辆接送、参与娱乐活动；严禁参与赌博。

　　第四章违反工作纪律处罚

　　第十九条违反工作纪律的处罚规定。

　　第二十条本办法自印发之日起执行。

员工纪律管理制度3

　　一、严格遵守工作时间

　　全体员工必须按时上下班,不得无故迟到、早退或旷工、不无故缺席相关会议活动。

　　行政后勤人员上下班时间:

　　夏时制:早上8:00—11:30 下午2:30—6:00

　　冬时制:早上8:00—11:30;下午2:00—5:30

　　其它工作人员上下班时间由本部门根据实际情况作出具体安排并报办公室备查。

　　二、考勤管理

　　(一)考勤要求

　　1、所有人员考勤采用签到制度,迟到30分钟以上(30分钟以内算迟到)或早退30分钟以上(30分钟以内算早退)视为旷工,确因事需要晚到或早走的,须征得本部门负责人同意。

　　2、临时外出办理业务,必须先到单位办理签到手续,向分管领导说明情况后方能外出。确有特殊情况不能到单位的,需通过电话征得部门负责人批准。

　　3、因公出差者需跟考勤人员说明情况,以便考勤登记。

　　4、行政后勤人员由综合办专人负责考勤统计,仓储、分拣、送货及安保人员上下班考勤由本部门负责人负责。出勤记录应当准确无误,不得涂改。次月1日,各部门将考勤、请销假材料等汇总后交综合办(休息日延后),月终汇总后张榜公布并扣减应减的工资。

　　(二)迟到及早退

　　1、迟到或早退一次,正式职工罚款50元,聘用员工罚款20元;每月累计超过10次的,正式职工取消当月绩效工资,聘用人员扣出当月完成任务奖励。

　　2、因接送车造成迟到的,本车人员所有罚款由司机一人承担;确因特殊情况时除外。

　　3、天气或路况不好,接送车司机与乘车人员提前做好安排,保证按时到岗。

　　4、车辆接送时间由管理部门根据上班时间具体安排,确保所有工作人员按时到岗。

　　5、因特殊原因未安排上班车的,车辆管理部门做好通知工作,员工自行安排交通工具及时到岗。

　　(三)旷工

　　1、有下列情形的,视为旷工。

　　未请假或者请假未被批准而擅自离岗的;请假期满,未续假或者续假未获批准而未到岗的;不服从调动和工作分配,不按时到工作岗位报到的;未经批准私自调换工作日程及岗位的,涂改、骗取、伪造休假证明的。

　　2、每旷工1天,处予当事人300元罚款,连续3天或当月累计超过5天者扣除当月全部收入。连续旷工5天或全年累计超过10天的作待岗3个月处理,待岗期间停发除基本工资外的所有收入,取消年度奖金。连续15天或一年以内累计超过30天的予以除名。

　　三、严格遵守工作纪律

　　员工要有高昂的工作热情和良好的工作态度,立足岗位,履行好职责,服从组织安排,做到内部政令畅通,运作协调高效。

　　1、工作时间内不坚守岗位,擅自离岗、串岗者,一经发现处予50元罚款。

　　2、工作时间内,不得玩扑克、麻将,不得酗酒及从事其它娱乐活动(公务接待除外),不得从事与工作无关的事情。一经发现处予当事人50元的罚款。

　　3、工作时间内,利用电话进行与工作无关的闲聊,上网闲聊、玩游戏者,一经发现处予50元的罚款。

　　4、下班未关闭门窗、办公电脑,未切断电源的,一经发现处予50元罚款。

　　5、在办公区、单位宿舍区打架斗殴,酒后闹事,损毁公物者处予500元罚款;情节特别严重的,正式职工待岗,聘用人员解除劳动合同。

　　四、请销假管理

　　(一)范围

　　事假、病假、婚假、丧假、产假、探亲假、公休假均属请销假范围

　　(二)请销假流程

　　1、员工请假,必须得到批准后放能行假,事前请假需填写《请销假审批表》,确有特殊情况不能到单位的,电话征得分管领导或主管领导批准,上班当日补齐手续。

　　2、请假1天以内由部门负责人批准,2天内(含2天)由部门负责人签字同意后报请分管领导批准;3天(含3天)以上由部门负责人,分管领导签字同意后,报主要领导批准。行假者所属部门必须确保工作协调安排好,工作不受影响的情况下方能准假。

　　3、各部门负责人请假一律由主要负责人批准。

　　4、凡请假者准假后将《请销假审批表》等相关资料报综合办公室。

　　5、未按要求请、销假,请、销假手续不完善者一律按旷工处理。假后第一个工作日办理销假手续。

　　(三)事假

　　事假一天,正式职工扣100元,聘用人员扣50元。事假每月累计不超过3天,每季度超过5天者,取消优秀员工评定资格。

　　(四)病假

　　1、员工因病需到医院就诊,应事先请假(急诊除外)。就诊后凭诊断证明再履行请假手续,州内就诊时间不超过1天(以就诊病历或医院相关证明为准)按出勤计算,超过1天按事假计算。

　　2、员工因病确需疗养休息但又无须住院者,须出示医院相关证明并征得相关负责人同意后方能准假。

　　3、员工非住院病假一天扣除当日绩效工资的一半(聘用员工扣除当日完成任务奖励)。

　　4、员工因病住院请假5天以内(含5天)不扣减工资,超过5天的,每天扣除当日绩效工资的一半(聘用员工扣除当日完成任务奖励)。

　　5、病假超过一个月的,超出时间不发放绩效工资(聘用员工不发放完成任务奖励)。

　　6、病假员工上班当日补齐请假手续,包括假条、住院证明、医生建议书等一并交到综合办公室。

　　7、病假手续不完善的按事假处理。

　　(五)婚假

　　员工结婚享受婚假3天,晚婚可增加婚假10天(包括节假日)。

　　(六)丧假

　　员工的父母、配偶、子女、岳父母死亡,准丧假5天。

　　(七)产假

　　1、妇女产假按国家相关规定执行,原则上为3-6个月产假,产假期间只发基本工资。

　　2、男性职工其妻休产假时,可请不超过5天的护理假。

　　(八)探亲假、公休假

　　员工探亲假、公休假按国家及州局(公司)相关规定执行。休假既要合法也要科学合理安排,在不影响工作正常开展的情况下经审批后方可休假。

　　五、监督管理

　　中心领导定期或不定期组织人员进行劳动纪律检查。发现部门监管执行不到位的,考勤中弄虚作假的,要追究部门负责人或考勤人员责任,发现一次处予当事人100元罚款,相关人员未按时将考勤汇总到综合办的,处予部门考勤人员100元罚款。

会计员工管理制度3篇（扩展5）

——宿舍员工管理制度3篇

宿舍员工管理制度1

　　一、目的

　　为加强宿舍日常管理，维护宿舍整洁与卫生，规范员工住宿条件及行为，保障住宿人员人身及财产安全，特制订本制度。

　　二、适用对象

　　本制度适用于公司所有员工。

　　三、职责

　　1、人事行政部负责本制度的制订、执行、监督、完善。

　　2、人事行政部负责员工住宿的安排、分配、管理。

　　3、宿舍长全面负责本宿舍卫生、安全、纪律等方面的日常管理。

　　四、住宿标准

　　1、公司宿舍按员工职位级别划分为普通员工、主管、经理、高管四类级别标准，具体标准见下表：

　　2、公司宿舍房租费、物业管理费、供热费、有线电视费由公司承担;公司不承担宿舍的水电费(由宿舍成员均摊)、电话费、网络费、宿舍设施非正常损坏产生的费用。

　　3、原则上要求所有非天津本地的员工都要入住公司宿舍，特殊情况如需外宿的，必须提前一个月填写《员工外宿申请表》(见附件1)向人事行政部提出申请，经分管行政的副总经理批准后，可按级别标准享受公司住宿补贴。

　　4、公司聘用天津本地的员工不享受公司住宿补贴。

　　5、因个人违规被取消入住宿舍资格的，不能享受公司住宿补贴。

　　五、住宿规定

　　1、每个宿舍设宿舍长一名，由该宿舍内部成员投票产生，公司补贴宿舍长每人每月100元。

　　2、宿舍长负责制定本宿舍的《宿舍卫生轮值表》，宿舍成员必须服从宿舍长的管理，按《宿舍卫生轮值表》安排，自觉打扫宿舍卫生。

　　3、注意个人卫生，不得随地吐痰和乱扔垃圾;衣服、床单、被套等私人用品要经常换洗，保证干净无异味。

　　4、员工起床后，自觉把床上和宿舍内的私人物品整理好。

　　5、员工个人贵重物品如钱包、手机、电脑、银行卡等要妥善保管好，不得随意乱摆放。

　　6、爱护公物，不得有故意破坏行为，对丢失或非正常损坏公司财物的，要按价赔偿。

　　7、不准在宿舍地面、墙壁、门窗、床架上乱贴乱画，不准高空抛物。

　　8、保持卫生间清洁，定期清洗便池，便后必须冲水。

　　9、节约用水用电，注意用电安全，不准私自乱接拉电线及违规用电。

　　10、宿舍内不准大声喧哗、追逐取闹，晚上22点过后不可使用音量过大的`音响设备，以免影响他人休息。

　　11、宿舍内不准赌博、打架、斗殴，不准有伤风化等违法行为。

　　12、宿舍内严禁私藏刀具、枪、毒等违法物品，一旦发现，公司将按国家法律法规交由*司法机关处理。

　　13、如遇外出，晚上不回宿舍过夜的，必须在当晚22点之前通知宿舍长，并说明去向，由宿舍长进行登记。对未按规定通知宿舍长而又在外发生人身财产损失的，公司将追究当事人的责任。

　　14、最后离开宿舍的员工应检查确认关好水电开关、窗户，锁好门后方可离开，睡觉前必须对宿舍大门进行反锁。

　　15、宿舍公共设施出现故障，由宿舍长向人事行政部提出维修申请，如属人为故意破坏的，一经查实，维修费用由损坏者承担。

　　16、公司宿舍原则上不准留宿外来人员，如有特殊情况确需留宿的，必须得到公司领导批准方可。

　　17、遵守社会公德及宿舍小区管理规定，与邻舍和睦相处。

　　18、违反上述规定的，人事行政部将视具体情况进行通报、警告、罚款、取消入住宿舍资格的处理。

　　六、宿舍卫生安全检查、评比

　　1、每月底由人事行政部组织本部门人员及所有宿舍长对宿舍进行检查，并依据《宿舍安全卫生检查表》(见附件2)项目对检查进行评分。

　　2、人事行政部于检查后第二天对检查评比结果予以公布，以示嘉勉和改善。对检查评分不合格的，则取消该宿舍长当月补贴100元。

　　3、参加宿舍检查的人员必须坚持公*公正的原则进行检查评分，不得弄虚作假、假公济私。

　　七、解释权

　　本制度由人事行政部负责制订、修订和解释。

宿舍员工管理制度2

　　【工厂宿舍员工管理制度】

　　1、员工必须按照统一编号使用各自的床、卧具等,不得私自随意调换或多占)。

　　2、集体宿舍床位只限员工本人使用,不得带外来人员来宿舍住宿,外出请假并按时限返回,男女生宿舍不得互串。离开本宿舍保持衣冠整齐。

　　3、自觉保持宿舍安静,不得大声喧哗,同事之间应和睦相处,不得以任何借口争吵、打架、酗酒、赌博,晚上24时后停止一切娱乐活动(特殊情况除外)。

　　4、自觉节约水电,爱护公物,不准在墙上乱钉、乱写乱划,损坏(浪费)公物按价赔偿。

　　5、自觉将室内物品摆放整齐。

　　6、所有探视员工的亲属,必须由经理批准后,方能进入宿舍,但不得在宿舍内留宿。

　　7、自觉养成良好的社会公德和卫生习惯,保持宿舍内外环境卫生清洁。

　　8 、宿舍房间内的清洁卫生工作由住房员工负责,实行轮值制度(如遇加班,不能当天清扫房间卫生者,可找同房间的另一人顶替),每天的卫生值班员负责卫生清洁工作,办公室不定期检查、评比。

　　9、自觉遵守各项消防安全制度,不得私自乱拉乱接电线、插座,宿舍内不得使用电热炊具、不得吸烟、不得使用电褥子及功率超过50瓦的电器。人离熄灯,断电源,宿舍严禁吸烟。

　　10、其他未涉及事项由主管经理负责解释。

宿舍员工管理制度3

　　1.员工因工作需要且在市区内无住所可申请住宿;住宿员工均应提供体检健康证明。

　　2.宿舍长负责宿舍卫生清扫工作安排,维持就寝秩序,维护各项公共设施的合理使用。

　　3.出现住宿员工违反本宿舍管理制度情况,宿舍长应立即制止,情节严重者,宿舍长应上报院长。

　　4.住宿员工有责任维护所有公共设施(如电视机、洗衣机、卫浴设备、门窗、床铺等)完好;发现损坏应及时告知宿舍长,情节严重时宿舍长应上报院长。因员工个人原因造成损坏,由员工承担赔偿责任,同时公司将酌情进行处罚。

　　5.员工离职(包括自动辞职、被辞退、开除等),应于离职之日起3天内,迁离宿舍,不得借故拖延;住宿者迁出时应将床位、物品、抽屉等清理干净。

　　6.起床后棉被叠放整齐;换洗衣物应在指定位置晾晒及摆放;暂不用的衣物应收入柜内,鞋子应整齐摆放在床铺下面。

　　7.房间清洁由宿舍长安排轮流打扫;废弃物、垃圾等应放置在指定场所;室内外不得使用或存放危险、违禁物品。

　　8. 节约用水用电,用完随手关闭水源电源开关;使用电视机、收音机应将音量控制在适当范围,以免妨碍他人休息。

　　9. 员工外出应将宿舍水电、门窗关好,贵重物品应自行保管,避免携入宿舍,违反规定放入宿舍丢失者,责任自负。

　　10.住宿员工不得在宿舍内酗酒、赌博、打麻将或从事其他不健康活动。

　　11.公司宿舍原则上不得留宿亲友,特殊情况需要留宿亲友须经宿舍长批准。住宿员工夜间晚上不在宿舍就寝应提前告知宿舍长。

　　12.住宿员工发生下列行为之一即取消其住宿资格:不服从宿舍长管理;在宿舍赌博、酗酒、斗殴;蓄意破坏公用物品或设施;经常破坏宿舍安宁、屡教不改等。

　　本规定自发布之日起实施,以上条例严格遵守,违者按事情轻重罚款10元——100元不等

会计员工管理制度3篇（扩展6）

——会计档案借阅管理制度3篇

会计档案借阅管理制度1

　　档案借阅是档案管理工作的主要形式之一。为充分发挥档案的作用，既方便档案利用，又确保档案的安全完整，特制订本制度。

　　(一)借阅档案，必须办理借阅手续。档案原则上不能外借，特殊情况下只借复制件，外借原件需办理特批手续，并严格限制借出时间。

　　(二)学校内部各单位借阅本单位档案，须持有本单位介绍信，以证明其身份和查阅目的;跨部门借阅重要的档案资料，须持有原归档文件整理单位同意的证明;院外利用者须持有本单位的介绍信和本人的身份证。借阅者要认真填写《档案借阅登记簿》。利用结束后，利用者应如实填写《档案利用效果登记表》

　　(三)查阅、摘录、复制尚未开放的档案，须经有关部门同意，并经综合档案馆(室)主任批准后，按规定办理借阅手续。借阅属于控制使用范围的机密档案，须经学校分管领导、综合档案馆(室)主任及有关部门负责人批准。利用档案的单位和个人未经档案主管单位的同意，不得擅自公布档案内容。

　　(四)借阅者应对档案的保密、安全和完整负责，不得把档案中的内容随意转告他人。利用者未经有关部门或综合档案馆(室)的同意，不得转借、涂改、圈划、批注、增删、抽页、剪裁、拆卷、摘抄、拍照等，不得擅自公布档案内容。严禁出售档案和不归档文件材料，因泄密造成不良影响的，要追查责任，根据情节轻重依法处理。

　　(五)档案借出以后，阅览室要定期催还;归还档案时，要当面检查清点，检查无误后：注销外借手续，按档号放入档案柜内。外借档案如发现有转借、损坏、丢失等现象，应写出书面报告，根据不同情况，上报学校严肃处理。

　　(六)综合档案馆(室)同意摘录或复制的档案、资料，经校对、盖章以后生效。

　　(七)根据《档案法实施办法》第二十六条，凡利用属收费范围内的档案，按有关部门核定的收费标准收费。

　　(八)凡向综合档案馆(室)移交、捐赠、寄存档案的单位和个人，对其档案享有优先利用权，并可对档案中不宜公开的部分提出限制利用的意见，档案馆将维护他们的合法权益。

会计档案借阅管理制度2

　　一、各单位工作人员可直接查阅本单位一般档案资料，查阅有密级档案，须持签有单位负责人明确意见的条据，方可查阅;

　　二、各单位借阅本单位一般档案，必须办理借阅手续，必须注明预计归还日期和联系电话。借阅有密级档案，须写《档案借出审批单》并经公司相关领导批准，方可借阅;

　　三、如延长借阅时间，须办理续借手续。逾期不还者，档案管理员要及时催还。若催还未果，档案管理员要向部门负责人反映。

　　四、如情况特殊，外单位人员或集团其他单位人员查阅档案须持档案归属单位的介绍信，可查阅无密级档案。档案主要供本集团公司利用，一般不外借。

　　五、珍贵的`实物档案、重要的照片、底片、缩微胶卷等档案一律不借出;

　　六、档案的借阅者应负责档案的完整和完全，不得私自影印复制、擅自拆散、调换、抽取、污损、加标注证、裁剪、撕毁等。若有遗失，应及时联系档案管理人员。

　　七、凡有私下抄录、拍摄、描绘、拆散、删刮、撕毁档案等行为者，严格按照国家《档案法》、《保密法》予以追究法律责任。

会计员工管理制度3篇（扩展7）

——员工使用管理制度3篇

员工使用管理制度1

　　后勤集团非在编员工使用“校园一卡通”管理规定

　　为规范非在编员工申请、使用校园一卡通,特制定本规定。

　　一、校园一卡通(以下简称“校园卡”)的功能范围包括:餐饮消费、商场购物、饮用水、浴室等。

　　二、校园卡的申请

　　1.按照学校网络信息中心的要求,办理校园卡时必须提供员工编号及本人身份证;无员工编号和身份证的员工不予办理校园卡。

　　2.集团各单位确认申请校园卡开户的员工名单后,将申请表提交集团人力资源部审核,审核通过后由集团人力资源部统一与学校网络信息中心联系办理校园卡开户事宜。

　　3.校园卡的初始密码为6个零(000000)。为确保保密性,员工办卡后可到网络信息中心修改密码,修改后的新密码仍设置为6位数。

　　三、校园卡的"使用限额

　　校园卡单次消费限额20元,当天累计消费限额100元;如消费超出以上限额,则pos机提示需要输入密码。

　　四、校园卡的挂失

　　持卡人不慎遗失校园卡后,应立即到网络信息中心“校园一卡通”服务台挂失;挂失时本人必须提供校园卡的卡号、所使用密码及本人身份证。

　　五、校园卡的解挂

　　校园卡遗失后重新找到并已经挂失的,请持卡人携带本人的身份证、校园卡到网络信息中心办理解挂手续。

　　六、校园卡补办

　　补办校园卡需携带所在单位证明、本人的身份证、所遗失卡的卡号到集团人力资源部出具补办证明,然后到网络信息中心“校园一卡通”服务台补办新卡,并交纳20元补办费。

　　校园卡损坏而无法消费使用时,持卡人需携带本人身份证等有效证件和坏卡到网络信息中心补办新卡,同时收回坏卡。

　　七、校园卡的保管

　　员工需记清卡号,并妥善保管校园卡,以免造成不必要的经济损失。

　　八、校园卡的回收

　　员工离岗时,必须将校园卡交回所在单位,由各单位汇总后,交回集团人力资源部。

　　九、本规定的拟定、修改、解释由集团人力资源部负责。

　　十、本规定自公布之日起实施。